Forum: Računovodstvo

Mnogi se ukvarjate s finančnimi in davčnimi problemi, olajšavami, prispevki ter izpolnjevanjem različnih obrazcev. V kolikor se vam kje zatakne, vprašajte na tem forumu.

Nezavezanci za DDV in poslovanje s tujino

Nova tema
Default avatar anitizor 18 Sep 2013 09:25

Pozdravljeni!

Imam popoldanski s.p. in nisem zavezanec za DDV. Prek s.p.-ja opravljam storitve za naročnika na Hrvaškem. Po forumih berem, da je potrebno za storitve za naročnika imeti ID številko za DDV in vsak mesec oddajati nekakšna poročila in odvajati davek.

Do sedaj sem naročniku samo izdajala račune (na katerih je jasno označeno da nisem zavezanec), pa me zanima če sem v prekršku? Ali je pač možno, da naročnik plača meni račun (neto), davek pa potem plača na hrvaškem posebej, neodvisno od mojega računa?

Kot nezavezanec davek plačujem pavšalno vsako četrtletje.

Skupni zneski za storitve v enem letu ne presegajo 5000 evrov.

Hvala za odgovor in lep pozdrav, T

Odgovori Citiraj sporočilo Povezava Prijavi objavo
Default avatar kpl 24 Sep 2013 20:09

Res je, morate pridobiti identifikacijsko številko za DDV za opravljanje storitev v okviru unije (ne glede na promet) in to bi morali storiti že preden ste izdali prvi račun. Storitve so namreč obdavčene glede na sedež naročnika, v vašem primeru na Hrvaškem. Na izdanem računu napišete klavzulo: Obrnjeno davčno breme - tako plača davek vaš zavezanec za DDV na Hrvaškem (to velja za opravljene storitve od julija 2013 dalje, ker je šele takrat vstopila v unijo).
Davčnemu organu (DURS) ste dolžni predložiti: Rekapitulacijsko poročilo in DDV-O obrazec mesečno do 20.v mesecu za pretekli mesec.
Pavšalno plačujete dohodnino in ne DDV.

Odgovori Citiraj sporočilo Povezava Prijavi objavo
Default avatar Boooo 27 Jan 2014 16:23

Če lahko kar tukaj vprašam. Izdajam račune v Italijo od 1.12.2013 naprej, za provizijo od dobave blaga med dvema podjetjama SLO-ITA. Sej ravnam pravilno če oddajam mesečno DDV-O in RP-O, sem zavezanec za namen poslovanja z EU. V tem primeru bo plačnik v ITA na podlagi mojega poročila plačal davek? Kako pa vem če se te zneske prejete za provizijo tudi obdavči ali ne? Ravnam pravilno? Oni so zavezanci za DDV. Kaj pa navedem na računu?

Hvala, Tina

Odgovori Citiraj sporočilo Povezava Prijavi objavo
Default avatar Sonj4 11 Apr 2014 10:23

Pozdravljeni,

Kaj pa poslovanje z državami, ki niso članice EU?
Ali je tudi v tem primeru tako, da lahko za Slovenijo ostaneš davčni nezavezanec in ne obračunavaš davka, pri poslovanju s tujino pa ga zaračunavaš oz. upoštevaš.

Moj primer je namreč tak:
Pravkar odprla d.o.o.
Imam spletni portal, ki ga nameravam tržiti po vsem svetu, ne le v EU.
Zadeva je totalen poskus.
In sedaj me situacija sili v to, da prostovoljno postanem zavezanec za DDV (tako so mi rekli na mojem računovodstvu), da sploh lahko poskusim poslovati s tujino.
Če mi npr. ne uspe pa bom morala še 5 let biti zavezanec za DDV, kar bo hud udarec za mojo konkurenčnost.

Skratka, moje vprašanje: Kako je z zavezanostjo DDVju, če želim poslovati s tujino (ki ni le EU).

V naprej hvaležna za pojasnila, Sonja

Odgovori Citiraj sporočilo Povezava Prijavi objavo
Default avatar reka1808 11 Apr 2014 17:07

Prikaži citatBoooo napisal:
Če lahko kar tukaj vprašam. Izdajam račune v Italijo od 1.12.2013 naprej, za provizijo od dobave blaga med dvema podjetjama SLO-ITA. Sej ravnam pravilno če oddajam mesečno DDV-O in RP-O, sem zavezanec za namen poslovanja z EU. V tem primeru bo plačnik v ITA na podlagi mojega poročila plačal davek? Kako pa vem če se te zneske prejete za provizijo tudi obdavči ali ne? Ravnam pravilno? Oni so zavezanci za DDV. Kaj pa navedem na računu?

Hvala, Tina
Če ste atipični zavezanec za DDV (samo za namen poslovanja z EU):
a) izdate v ITA račun za svojo provizijo brez DDV-ja, na račun pa napišete klavzulo: DDV ni obračunan po 1. odstavku 25. člena ZDDV-1 - obrnjena davčna obveznost,
b) izdate v SLO račun za svojo provizijo brez DDV-ja, na račun pa napišete klavzulo: DDV ni obračunan po 1. točkI 94. člena ZDDV-1 - nisem zavezanec za DDV.

Če ste tipični zavezanec za DDV (za poslovanja s SLO in z drugimi državami v EU):
a) izdate v ITA račun za svojo provizijo brez DDV-ja, na račun pa napišete klavzulo: DDV ni obračunan po 1. odstavku 25. člena ZDDV-1 - obrnjena davčna obveznost,
b) izdate v SLO račun za svojo provizijo z 22% DDV-jem, na račun pa ne napišete nobene klavzule.

RP-O oddate do vsakega 20. v mesecu za pretekli mesec, če ste v preteklem mesecu opravili kako storitev za naročnika iz druge države članice EU.
DDV-O oddate vsak mesec do 20. v mesecu za pretekli mesec, če ste v preteklem mesecu opravili kako storitev za naročnika iz druge države članice EU, sicer pa do zadnjega v mesecu za pretekli mesec. Mesečno oddajate samo 1. leto, potem pa odvisno od prometa - lahko tudi 3-mesečno, če ne presežete letnega prometa 210.000 eur.

Odgovori Citiraj sporočilo Povezava Prijavi objavo
Default avatar reka1808 11 Apr 2014 17:21

Prikaži citatSonj4 napisal:
Pozdravljeni,

Kaj pa poslovanje z državami, ki niso članice EU?
Ali je tudi v tem primeru tako, da lahko za Slovenijo ostaneš davčni nezavezanec in ne obračunavaš davka, pri poslovanju s tujino pa ga zaračunavaš oz. upoštevaš.

Moj primer je namreč tak:
Pravkar odprla d.o.o.
Imam spletni portal, ki ga nameravam tržiti po vsem svetu, ne le v EU.
Zadeva je totalen poskus.
In sedaj me situacija sili v to, da prostovoljno postanem zavezanec za DDV (tako so mi rekli na mojem računovodstvu), da sploh lahko poskusim poslovati s tujino.
Če mi npr. ne uspe pa bom morala še 5 let biti zavezanec za DDV, kar bo hud udarec za mojo konkurenčnost.

Skratka, moje vprašanje: Kako je z zavezanostjo DDVju, če želim poslovati s tujino (ki ni le EU).

V naprej hvaležna za pojasnila, Sonja
Lahko postanete atipični DDV zavezanec - samo za namene poslovanja izven Slovenije, kar pomeni, da za slovenski trg ostanete nezavezanec za DDV. Če posel izven Slovenije ne bo stekel, boste 5 let oddajali prazen DDV-O.
Več o tem: http://www.znajdise.net/index.php/120-p ... ino-in-ddv

Odgovori Citiraj sporočilo Povezava Prijavi objavo
Default avatar kpl 12 Apr 2014 08:41

Poudariti velja, da gre pri poslovanju z EU za opravljanje storitev, ne pa prodaje "blaga". Tega ni razvidno tudi v sestavku na povezavi, kar lahko v bistvu zavede, da se mora v vsakem primeru registrirati za DDV

Odgovori Citiraj sporočilo Povezava Prijavi objavo
Default avatar reka1808 13 Apr 2014 10:55

Ja, res je, velja le za opravljanje storitev - kar pa trženje spletnega portala, ki ga omenja Sonj4, je.

Za Boooo pa še ta popravek:
Mesečno oddajate DDV-O samo 1. leto, potem pa odvisno od prometa - lahko tudi 3-mesečno, če ne presežete letnega prometa 210.000 eur. Odvisno pa tudi od opravljanja storitev za naročnika iz druge države članice EU - če te storitve opravljate, oddajate DDV-O mesečno, ne glede na višino letnega prometa.

Odgovori Citiraj sporočilo Povezava Prijavi objavo
Default avatar MAGDA 3 Mar 2015 11:59

Ali se ne oddaja RP-O le za promet blaga, nikakor pa ne pri storitvah???

Odgovori Citiraj sporočilo Povezava Prijavi objavo
Default avatar reka1808 3 Mar 2015 21:14

Ne, RP-O se oddaja tudi za storitve.
V obrazcu RP-O je stolpec, kamor se vpisuje dobave blaga (A3), in stolpec, kamor se vpisuje opravljene storitve (A6).

Odgovori Citiraj sporočilo Povezava Prijavi objavo
Default avatar LovacRibolovac 19 Apr 2015 12:44

Pozdravljeni,
Opravljam osnovno kmetijsko dejavnost in nisem zavezanec za DDV. Svoje izdelke bi rad izvozil v Anglijo in sicer kupcu, ki prav tako ni DDV zavezanec po njihovem sistemu.
Zanima me, ali moram postati atipični DDV zavezanec, oz. kako se sploh da izpeljati tak posel in če mora kdo od naju plačati davek?
Hvala za odgovor!

Odgovori Citiraj sporočilo Povezava Prijavi objavo
Default avatar tpp 5 Maj 2015 20:47

Pozdravljeni,

bolj kot berem manj mi je jasno.

Prosim za pomoč

Nisem zavezanec za DDV in rad bi prodal davčnemu zavezancu blago, kovinski izdelek, na hrvaško torej v EU.

Ali izstavim enostavno račun brez DDV kot v Sloveniji ali je še kaj drugega.

1. Se moram tudi jaz registrirati kot atipični zuavezanec, čeprav prodajam blago in ne tržim storitve.
2. Kako se mora glasiti račun.

Hvala za odgovor čimprej

Tadej

Odgovori Citiraj sporočilo Povezava Prijavi objavo
Default avatar Bronza 12 Maj 2015 17:12

Živjo!

Želel bi nabaviti material iz tujine, vendar mi nočejo narediti originalnega računa na firmo, ker me ne najdejo v sistemu. Nisem davčni zavezanec in me zanima ali ima smisel zaprositi za ID DDV za uporabo samo v tujini (atipični zavezanec) in sicer bi samo za nabavo. Zanima me še tudi ali je kakšna posebnost ali je potrebno pri tem izpolnjevati še kakšne obrazce, vem da je potrebno potem vsak mesec oddati DDV-O obrazec, kako pa je z obrnjeno davčno obveznostjo in kido obrazci pri tem primeru, če samo kupiš?

Hvala lepa za odgovor

Odgovori Citiraj sporočilo Povezava Prijavi objavo
Default avatar TihiHitri 9 Feb 2016 22:36

Nima nihče odgovora na zgornje vprašanje?

Odgovori Citiraj sporočilo Povezava Prijavi objavo
Avatar SabinaZalar 11 Feb 2016 08:17

TihiHitri,

prosim če ponovno postavite vprašanje, ker ne vem natančno, na katerega želite prejeti odgovor.

Vnaprej hvala, Sabina

Sabina

https://www.facebook.com/Funkyracunovodka/

Odgovori Citiraj sporočilo Povezava Prijavi objavo
Default avatar barber79 15 Nov 2016 14:32

Prikaži citatBronza napisal:
Živjo!

Želel bi nabaviti material iz tujine, vendar mi nočejo narediti originalnega računa na firmo, ker me ne najdejo v sistemu. Nisem davčni zavezanec in me zanima ali ima smisel zaprositi za ID DDV za uporabo samo v tujini (atipični zavezanec) in sicer bi samo za nabavo. Zanima me še tudi ali je kakšna posebnost ali je potrebno pri tem izpolnjevati še kakšne obrazce, vem da je potrebno potem vsak mesec oddati DDV-O obrazec, kako pa je z obrnjeno davčno obveznostjo in kido obrazci pri tem primeru, če samo kupiš?

Hvala lepa za odgovor

tudi mene zanima tale situacija. Ker nisem davčni zavezanec mi ne želijo izdati originalnega računa...Kakše so moje možnosti?
Hvala

Odgovori Citiraj sporočilo Povezava Prijavi objavo
Avatar SabinaZalar 18 Nov 2016 17:08

Pozdravljen,

ker niste DDV zavezanec, vas smatrajo kot končnega kupca. Kljub vsemu bi vam lahko račun izdali na podjetje z obračunanim DDV članice, v kateri kupujete.

Če želite dobavljati material iz tujine, se morate pri nas registrirati kot atipični zavezanec za DDV. Kar pomeni, da pridobite P DDV številko, za namene poslovanja z državami članicami EU. S to številko se identificirate pri svojemu dobavitelju, ta vam izda račun na firmo in brez njihovega DDVja.

Za to blago ste pri nas dolžni oddati DDV obračun, na katerem opravite t.i. samoobdavčitev (obrnjena davčna obveznost). To pomeni, da obračunate tako vhodni, kot izhodni DDV. Ker pa v Sloveniji niste zavezani za DDV, nimate pravice do odbitka. Torej pri dobavah iz EU nastopate zadnji v verigi in plačate DDV.

Seveda obstaja še druga možnost, da zamenjate dobavitelja.

Lep pozdrav,

Sabina

Sabina

https://www.facebook.com/Funkyracunovodka/

Odgovori Citiraj sporočilo Povezava Prijavi objavo
Default avatar poglejkdo 19 Jun 2017 20:36

Zdravo

sam sem pa normirani nezavezanec za DDV, a bi rad izdal račun EU podjetju, kateremu sem opravil storitev v Sloveniji, torej na naših tleh in ne pri njih, oni so zavezanci za DDV v svoji državi.
Moram tudi sam postati Atipični in pridobiti P2? Ali v tem primeru ni potrebe?

LP Rok

Odgovori Citiraj sporočilo Povezava Prijavi objavo
Stran 1 od 1
Na vrh